Servei de Testamentaries

Quan heu d'informar de la mort del titular del compte?

Heu d'informar de la mort del titular tan aviat com sigui possible per iniciar el procés de testamentaria i disposar dels béns.

Com heu d'informar de la mort del titular d'un compte?

Heu de contactar amb el nostre equip especialitzat de testamentaries al telèfon 971 776 414 (castellà) / 971 776 415 (anglès) / 971 776 416 (alemany), a l'adreça electrònica testamentarias@bancamarch.es o per mitjà del formulari que trobareu al nostre web (https://www.bancamarch.es/es/servicio-de-testamentarias/). També podeu fer el tràmit en una oficina.

Podeu sol·licitar el certificat de defunció aquí: Certificat de defunció.

Quina documentació heu d'aportar per iniciar la testamentaria?

Heu de presentar la documentació següent per notificar la mort:

• el certificat de defunció del Registre Civil
• Nota d'encàrrec per a tramitació testamentària, per mitjà de la qual demana la tramitació de l'expedient de testamentaria i ens faciliteu les vostres dades de contacte perquè puguem comunicar-nos amb vós en cas que sigui necessari.
• Fotocòpia del document nacional d'identitat (o document que correspongui segons la vostra nacionalitat) del sol·licitant, en cas que no sigui client del Banc.
• Poder notarial o mandat privat a favor del representant, en cas que el sol·licitant actuï en representació del/s hereu/s o les persones interessades.

Així mateix, perquè puguem comprovar la legitimitat del sol·licitant, per a l'emissió del certificat de posicions, heu d'aportar la documentació següent:

• Certificat del Registre d'actes d'última voluntat.
• Testament o declaració d'hereus abintestat o certificat de successió europeu.
• Documents estrangers similars als anteriors degudament traduïts i amb postil·la de la Haia en cas de no residents.

Com podeu lliurar a Banca March la documentació d'una testamentaria?

Podeu iniciar el tràmit per telèfon, correu electrònic o per mitjà del nostre web, sense necessitat d'anar presencialment a una oficina. Aquestes peticions les rep l'equip especialitzat en Testamentaries, que se'n fa càrrec. Les dades de contacte són:

• Telèfons: 971 776 414 (castellà) / 971 776 415 (anglès) / 971 776 416 (alemany)
• Adreça electrònica: testamentarias@bancamarch.es

També podeu contactar una de les nostres oficines.

Qui pot sol·licitar l'inici de la testamentaria?

Aquest procediment el pot sol·licitar qui tingui interès legítim en l'herència, el qual ha d'acreditar aquesta condició mitjançant un certificat de defunció, certificat d'últimes voluntats i testament o declaració d'hereus abintestat.

En cas que el sol·licitant actuï en representació del/s hereu/s o les persones interessades, ha d'aportar l'autorització a tercers (Org. 8647) degudament emplenada i signada. Tingueu en compte que, per poder signar el repartiment, heu d'aportar el poder notarial o mandat privat a favor vostre.

Quin és el cost del procés de testamentaria per al sol·licitant?

Banca March no cobra comissió de tramitació de testamentaria.

Què és el certificat d'últimes voluntats?

És un document obligatori expedit pel Ministeri de Justícia que acredita si una persona ha atorgat testament i davant quin notari. Si la persona no ha fet testament, també ho indica. Aquest document és necessari, encara que el mort no fos resident a Espanya.

Podeu sol·licitar el certificat d'últimes voluntats aquí: Certificat d'actes d'última voluntat.

Què és la declaració d'hereus abintestat?

Per al cas que una persona no hagi fet testament, la declaració d'hereus abintestat és el document notarial que acredita qui són els seus hereus. Es divideix en dues actes, l'acta de requeriment de declaració d'hereus i l'acta de notorietat. Entre aquestes, transcorren 20 dies hàbils.

Com podeu pagar les despeses de sepeli?

Es pot sol·licitar el pagament de les despeses de sepeli contra els saldos de la persona morta. És necessari presentar la factura original de la funerària i el certificat de defunció per poder efectuar el pagament, que es fa mitjançant transferència.

Què passa amb els productes un cop s'informa de la mort del titular?

Després del lliurament del certificat de defunció d'un client, a Banca March es fan les accions següents:

• Respecte als rebuts i pagaments domiciliats, es continuen atenent, llevat que hi hagi una ordre expressa en contra donada per tots els hereus i, si escau, el/els cotitular/s.
• Es continuen executant les ordres periòdiques de transferència i/o traspàs i només es paralitzen si es rep una ordre expressa en contra donada per tots els hereus.
• Donar de baixa les persones autoritzades i/o representants (apoderats, tutors, curadors, etc.) en tots els contractes de titularitat del difunt.
• Bloquejar les targetes de crèdit i cancel·lar les targetes de dèbit i la targeta de banca a distància de titularitat del difunt.
• Bloquejar tots els comptes de valors en què el difunt aparegui com a titular, això amb independència que el difunt comparteixi titularitat amb altres persones i del règim de disposició pactat.
• Paralitzar i cancel·lar el servei de gestió discrecional de carteres.
• Donar de baixa el difunt com a persona autoritzada i/o representant en els comptes de tercers.
• Cancel·lar les aportacions periòdiques de plans de pensions (en cas que n'hi hagi).
• Comunicar el sinistre a March Vida (en cas de tenir contractat el producte)

Què passa amb els rebuts i les domiciliacions?

Els hereus han de fer el canvi de rebuts domiciliats, i també de transferències periòdiques, fins aleshores es continuen atenent, excepte si hi ha instruccions en contra cursades per tots els hereus.

Què passa amb la pensió del difunt?

La pensió del mes de la mort i la part de la paga extra proporcional pertany a la persona pensionista, i els seus hereus en poden disposar un cop completat el tràmit testamentari. Tingueu en compte que el banc les retorna a petició de la Seguretat Social les pensions abonades, però que no corresponguin.

Què passa amb els comptes corrents del mort?

Si el difunt era titular únic, tan bon punt el banc té coneixement de la mort, es bloquegen tots els accessos a distància al compte; no obstant això, es continuen atenent els rebuts i pagaments domiciliats i executant les ordres periòdiques de transferència, llevat que hi hagi una ordre expressa en contra donada per tots els hereus i, si s'escau, el/s cotitular/s. Els abonaments s'ingressen al compte.

Si hi ha diversos titulars, als comptes corrents indistints, la resta de titulars supervivents poden continuar disposant del saldo després de la mort d'un dels titulars.

Comptes corrents amb condicions especials: Nòmina, pensió...

En el cas que el mort, fos l'únic titular d'aquest tipus de posicions, en el moment d'iniciar el procés de testamentaria, es dona de baixa aquesta condició, es passa la posició a ser un compte corrent estàndard, i deixa de gaudir dels beneficis que tingués aquest compte específic. Si hi ha més titulars, només s'elimina aquesta condició, si el que complia els requisits, fos el mort.

Com es gestionen les targetes associades?

Targetes de dèbit: Es cancellen.

Targetes de crèdit: Si no teniu cap deute pendent, es cancel·len. En el cas que tinguin deute pendent, es regularitza contra el compte associat i es procedeix a cancel·lar-les.

I quin tractament reben els productes d'inversió (fons d'inversió, valors)?

Es bloquejaran els productes d'inversió i no es permetran compres, vendes, subscripcions ni reemborsaments.

Què passa amb els préstecs?

Si el mort tingués un préstec personal o hipotecari, es continuen carregant les quotes del préstec al compte associat fins que es tramiti el canvi de titularitat d'aquest, o els hereus en demanin la cancel·lació anticipada.

És important saber que totes les persones hereves assumeixen el deute de manera solidària, és a dir, totes responen de la totalitat dels deutes de la persona morta.

Si s'acorda, entre les persones hereves, que només algunes assumeixen els deutes de la persona morta i alliberen la resta, Banca March analitzarà aquesta possibilitat i decidirà, a partir de criteris de riscos, l'alliberament que s'hagi sol·licitat.

I si el mort fos avalador d'un contracte?

Si el mort fos avalador d'un préstec o un altre tipus de deute, l'aval no s'extingeix amb la mort, sinó que els hereus que hagin acceptat purament i simplement el succeiran en la seva condició de tal. No obstant això, Banca March estudiarà si cal que els hereus passin a avalar aquesta posició. Per això, des del Servei centralitzat de testamentaries, en posarem en contacte amb l'oficina del causant.

Quin tractament reben les posicions en gestió discrecional de carteres?

No s'admetran noves aportacions, només es pagarà la prestació per defunció.

Quins càrrecs es poden fer contra la massa hereditària?

No s'admetran noves aportacions, només es pagarà la prestació per defunció.

Quins càrrecs es poden fer contra la massa hereditària?

Es pot sol·licitar el pagament contra els saldos de la persona morta dels càrrecs següents:

• Sepeli
• IRPF del mort
• Impost de successions

Per al pagament d'altres possibles càrrecs, poseu-vos en contacte amb Servei centralitzat de testamentaria.

Com podeu formalitzar l'acceptació i la partició de l'herència?

Per acceptar l'herència, es pot dur a terme tant en document públic (davant notari) com en document privat signat per tots els hereus. Cal especificar de manera detallada els béns per repartir i les proporcions corresponents a cada hereu.

Quin és el termini per liquidar els impostos de successions i les donacions?

S'ha de liquidar l'impost corresponent dins dels sis mesos següents a la mort.

Es poden pagar els impostos de successions i les donacions amb càrrec a les posicions de titularitat del difunt?

Sí, és possible pagar els impostos disposant dels béns del difunt dipositats al banc. Per això és necessari que s'acrediti la defunció i el dret hereditari, i que tots els hereus dictin instruccions sobre això.

S'han de liquidar impostos en rebre les prestacions de plans de pensions, EPSV i PPA?

En aquest cas, les persones beneficiàries no han de pagar l'impost de successions i donacions (ISD), sinó que liquiden l'IRPF a la declaració de la renda corresponent a l'exercici de cobrament de la prestació.

Qui és l'usufructuari i el nu propietari?

L'usufructuari té dret a percebre els fruits i les rendes dels productes objecte de l'usdefruit (interessos, dividends, etc.). El nu propietari conserva la titularitat dels productes, però no en percep els fruits i les rendes.

Com es valora l'usdefruit i la nua propietat?

Segons la normativa tributària, l'usdefruit es valora mitjançant la fórmula:

Valoració de l'usdefruit = 89 - edat de la persona usufructuària a la data de mort del causant = % en ple domini que s'aplica sobre el saldo usufructuat, amb un mínim d'un 10% i un màxim d'un 70%.

Mentre que la nua propietat es valora amb la fórmula següent:

Valoració de la nua propietat = 100 - valor usdefruit

Exemple: si la persona usufructuària té 65 anys, el valor de l'usdefruit és 89-65 = 24. El valor de l'usdefruit és el 24% del saldo en ple domini. I el valor de la nua propietat serà 100-24 = 76. És a dir, qui tingui la nua propietat rebrà el 76% del saldo en ple domini.

Què passa quan les posicions dels comptes de valors i els fons d'inversió han estat adjudicats en usdefruit i nua propietat?

És important tenir en compte que, en el cas de valors i fons d'inversió, si aquests han estat adjudicats en usdefruit i nua propietat, no es pot capitalitzar aquest usdefruit, llevat que s'aporti una nova escriptura d'adjudicació o un pacte privat entre els hereus en què es modifiqui l'adjudicació inicial.

Què passa quan el saldo dels comptes ha variat respecte del que hi havia a la data de la mort?

Si en el moment de procedir al repartiment hi ha variació en els saldos dels comptes respecte del saldo a la data de la defunció, Banca March procedirà al repartiment del saldo actual atenent només les proporcions indicades.

En cas que el compte tingui cotitulars, si hi ha discrepàncies significatives entre el saldo a la data de repartiment i el saldo a la data de la defunció, se sol·liciten instruccions als hereus i cotitulars sobre com procedir amb aquest repartiment.

Com es reparteix l'herència si el mort fos titular de valors i fons d'inversió o d'accions?

Per al traspàs de valors i fons, cal que els hereus adjudicataris d'aquests productes disposin d'un compte de valors i fons en què dipositar-los, que pot ser tant de Banca March com d'una altra entitat.

Si es tracta de comptes Banca March, n'hi ha prou amb indicar el número de compte.

Si es tracta de comptes d'una altra entitat, necessitarem que aportin un certificat de compte la titularitat del qual sigui únicament dels hereus, i el DNI. Si es tracta d'una persona jurídica i/o persona no resident, han de confirmar si la seva entitat comercialitza el fons que s'ha de traspassar; si no és així, han d'obrir un compte de valors a Banca March. Aquests traspassos es poden dilatar en el temps.

És important tenir en compte que, per limitacions operatives, no és possible eliminar titulars dels contractes de valors, per la qual cosa si el mort tingués comptes amb titularitat compartida, els cotitulars hauran d'obrir un contracte nou per traspassar la seva part de titularitat.

Quin és el termini mitjà per al traspàs de valors i fons d'inversió o d'accions als comptes dels hereus?

Cal tenir en compte que els productes d'inversió són béns, no efectiu, per la qual cosa és imprescindible traspassar-los a comptes titularitat dels hereus. No és possible vendre'ls des dels comptes del mort, atès que aquesta operativa té implicacions fiscals.

Els terminis estimats per a traspassos d'aquests productes són:

• 5-7 dies: Accions, fons internacionals i fons March AM.
• 1-4 setmanes mínim: fons nacionals gestora diferent de March AM.

Què passa quan el mort és titular de préstecs o crèdits?

Si el mort té préstecs o crèdits, tots els hereus assumeixen el deute de manera solidària, és a dir, tots responen de la totalitat dels deutes de la persona morta. Per la qual cosa, si no són clients de Banca March, s'han de donar d'alta.

Si s'acorda, entre les persones hereves, que només algunes assumeixen els deutes de la persona morta i alliberen la resta, Banca March analitzarà aquesta possibilitat i decidirà, a partir de criteris de riscos, l'alliberament que s'hagi sol·licitat.

Si es tracta d'un préstec hipotecari, és imprescindible aportar la nota simple actualitzada del registre de propietat amb l'herència inscrita o la inscripció al registre de la mateixa escriptura d'acceptació i adjudicació d'herència.

Es pot tramitar el repartiment a distància, sense haver d'anar a una oficina de Banca March?

És possible sempre que tots els hereus tinguin una adreça electrònica pròpia i telèfon mòbil, llevat que hagin d'obrir comptes i no siguin clients de l'entitat; en aquest cas, els derivarem a l'oficina de Banca March que correspongui.

Cal tenir en compte que tots els hereus han de fer el tràmit per la mateixa via (a distància o presencial).

S'emet un certificat de posicions a la data de la defunció en un pla de pensions? Com tributen els plans de pensions?

Els plans de pensions no formen part de la massa hereditària, motiu pel qual es tramiten per separat de la resta de productes i no s'emet certificat de posicions.

Aquests tributen per IRPF en lloc de mitjançant l'impost de successions i no s'emet certificat de posicions a la data de la mort.

S'emet certificat de posicions a la data de la defunció en una assegurança de March Vida?

Les assegurances no formen part de la massa hereditària, motiu pel qual es tramiten per separat de la resta de productes.

S'emet certificat de posicions a la data de la defunció per als beneficiaris, excepte per als PPA, que tributen per IRPF.